Les 5 avantages de l'assurance vie Luxembourgeoise

Avantage 1 de l'assurance vie au Luxembourg : une fiscalité stable

La stabilité politique ou fiscale résulte d'une longue tradition de communication entre contribuable et administration, notamment à travers les nombreux rescrits appelés ruling.

Au-delà d’une fiscalité stable, le Luxembourg a signé plusieurs conventions en vue d’éviter une double imposition. Ainsi, les capitaux quittant le pays avec un frottement fiscal sont rares.

Ce principe est communément appelé la neutralité fiscale et s’applique parfaitement à l’assurance vie luxembourgeoise.

Avantage 2 : l’assurance vie luxembourgeoise offre un haut niveau de protection

Le fameux triangle de sécurité en matière d’assurance vie luxembourgeoise protège solidement les capitaux du souscripteur à travers deux grands principes.

1. Tout d’abord, la séparation des actifs placés au sein d’un contrat par rapport à ceux de l’assureur.

2. Ensuite, le souscripteur d’une assurance vie luxembourgeoise a un statut de créancier privilégié. Les actifs liés aux contrats d’assurance sont distincts comptablement de ceux appartenant à l’assureur. Ces actifs n’ont pas vocation à couvrir les engagements à l’égard des souscripteurs.

Une seconde ségrégation s’impose par ailleurs et consiste à déposer les avoirs des souscripteurs sur les livres d’une banque dépositaire distinctement de l’assureur et agréé au préalable par le Commissariat aux assurances (CAA).

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Avantage 3 : un cadre fiscal avantageux

• Intérêts fiscalisés au barème de l’impôt sur le revenu (IR) ou option facultative pour le prélèvement forfaitaire libératoire (PFL) si plus favorable.
• Droits de succession : exonération ou réduction des droits.

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Avantage 4 : flexibilité de la clause bénéficiaire

Un contrat d’assurance vie luxembourgeois vous offre l’opportunité de désigner n’importe quel bénéficiaire (pas seulement ses héritiers) à travers la clause bénéficiaire :

• Personne physique ou morale.
• Un ou plusieurs bénéficiaires.
• Clause bénéficiaire qui peut être librement modifiable et adaptable.
• Acceptation du bénéfice du contrat
• Clause bénéficiaire démembrée (nue-propriété aux enfants, usufruit au conjoint survivant par exemple)

Avantage 5 : avantages d’une assurance-vie luxembourgeoise en matière d’insaisissabilité

En principe, à l’heure où nous écrivons ces lignes, les actifs de la police d’assurance sont protégés contre les créanciers.

Historique de l'assurance vie Luxembourgeoise

1956 : L’Association des Compagnies d’Assurances (ACA) est fondée.

1959 : Apparition des premiers fonds d’investissement

1963 : Lancement des premières euro-obligations

1991 : Réforme de la Loi sur le secteur des assurances.

• Le Commissariat aux Assurances (CAA) est chargé d’assurer la sécurité financière pour le secteur des assurances et la Commission de Surveillance du Secteur Financier (CSSF) celle du secteur bancaire.
• Principe de protection des preneurs d’assurance-vie.
• Principe de neutralité fiscale.